Czy powinienem umieścić wymagane minimalne wypłaty na Roth IRA?
Droga Liz: Mam 160 000 dolarów w planie emerytalnym 403(b) i mam 70 lat. Wiem, że muszę zacząć pobierać wymagane minimalne wypłaty (RMD) w wieku 73 lat. Czy powinienem przenieść środki na konto Roth IRA, czy mogę zacząć pobierać RMD z 403(b), a resztę pozostawić na wzrost? Odpowiedź: Możesz przenieść swoje RMD z 403(b). Przeniesienie pieniędzy na konto Roth IRA byłoby znane jako konwersja i może spowodować, że cała kwota będzie podlegać opodatkowaniu. Konwersje w późniejszym okresie życia mogą mieć sens, jeśli przyszłe RMD wepchną Cię w wyższy próg podatkowy niż obecnie lub jeśli jesteś skłonny zapłacić podatek, aby zapewnić swoim spadkobiercom przyszły dochód wolny od podatku. (Roths nie ma RMD, więc konto może zostać przekazane w nienaruszonym stanie twoim beneficjentom, którzy zwykle będą mieli 10 lat na opróżnienie konta). Konwersja może mieć inne konsekwencje, takie jak podniesienie składek na Medicare, dlatego przed podjęciem dalszych działań należy zasięgnąć porady doradcy podatkowego. Droga Liz: Moje pytanie dotyczy biuletynu wydanego w zeszłym roku przez Administrację Ubezpieczeń Społecznych, wymagającego od osób uzyskujących dochody z Ubezpieczeń Społecznych podania imienia i nazwiska osoby, która ma zostać wyznaczona na przedstawiciela z wyprzedzeniem. Stwierdzono również, że należy co roku podawać nazwę swojego ADR. Wiele osób pewnie o tym nie wie. Ale czy możesz wyjaśnić? Czy jest to jedynie wymóg wstępny czy obowiązkowy? Jeśli jest to obowiązkowe, jakie są konsekwencje, jeśli kogoś nie wyznaczysz? Odpowiedź: Jeśli ktoś jest niepełnoletni, ubezwłasnowolniony lub z innych powodów niezdolny do samodzielnego zarządzania swoimi świadczeniami z Ubezpieczenia Społecznego, Administracja Ubezpieczenia Społecznego wyznacza przedstawiciela odbiorcy płatności do obsługi środków. Dobrowolny program zaawansowanego wyznaczania reprezentatywnego odbiorcy płatności umożliwia wyznaczenie osób, którym ufasz, do pełnienia tej roli w przypadku utraty zdolności do pracy. Możesz wybrać maksymalnie trzy osoby jako możliwych reprezentatywnych odbiorców płatności. Możesz zmienić swoje nominacje w dowolnym momencie, a Urząd Ubezpieczeń Społecznych poprosi Cię o coroczne sprawdzanie swoich wyborów, aby upewnić się, że nadal czujesz się z nimi komfortowo (ponieważ, jak wiemy, sytuacja i możliwości ludzi mogą się zmieniać z biegiem czasu). Jeśli zdecydujesz się na udział w programie zaawansowanych mianowań, Twoi kandydaci nie będą rzucani w oczy. Ubezpieczenie społeczne nada priorytet Twoim wyborom, ale nadal przeprowadzi pełną ocenę, aby upewnić się, że poradzą sobie z tą pracą. Droga Liz: Napisałeś, że ludzie mogą wpłacać do planu oszczędnościowego 529 uczelni w wysokości do pięciokrotności rocznego zwolnienia z podatku od darowizn bez konieczności składania zeznania podatkowego od darowizn. To jest nieprawidłowe. Można przekazać taką kwotę bez podarunku, co zmniejszy kwotę darowizny dożywotniej i kwoty zwolnienia z podatku od nieruchomości, ale w celu zgłoszenia darowizny musi złożyć roczne zeznanie podatkowe od darowizny. Odpowiedź: Dziękujemy za sprostowanie. Podsumowując, niewiele osób będzie kiedykolwiek musiało płacić podatek od darowizn, ale prezenty przekraczające roczną kwotę wykluczenia (która w 2026 r. wynosi 18 000 USD) zwykle wymagają złożenia zeznania podatkowego od darowizn. Podatki od darowizn nie są należne, dopóki suma kwot przekraczających roczne wykluczenie nie przekroczy kwoty darowizny na całe życie i kwoty zwolnienia z podatku od nieruchomości (która w 2026 r. wyniesie 15 milionów dolarów). Hojni darczyńcy mogą „superfundować” plan oszczędnościowy 529 uczelni, wpłacając jednorazowo kwoty rocznego zwolnienia o wartości do pięciu lat. W 2026 roku będzie to 95 000 dolarów. Aby jednak prezent nie wliczał się do limitu dożywotniego, musisz co roku składać zeznanie podatkowe od darowizny, wskazując, że prezent ma zostać rozłożony na wiele lat. Ważne jest również, aby wiedzieć, że wszelkie inne prezenty przekazane temu samemu beneficjentowi w okresie pięciu lat zmniejszą limit 529 prezentów. A jeśli darczyńca umrze w ciągu pięciu lat, część prezentu zostanie z powrotem dodana do jego majątku. Istnieją inne zasady dotyczące superfinansowania 529, więc każdy, kto rozważa tę opcję, powinien omówić swoją sytuację z doradcą podatkowym i prawdopodobnie będzie chciał również skonsultować się z prawnikiem zajmującym się planowaniem majątku. Liz Weston, Certified Financial Planner®, jest felietonistką finansów osobistych. Pytania można do niej przesyłać pod adres 3940 Laurel Canyon, nr 238, Studio City, CA 91604 lub za pomocą formularza „Kontakt” na stronie Asklizweston.com.
已Opublikowany: 2026-01-11 11:00:00
źródło: www.latimes.com
